Maxa skatteplanering före nyår – så optimerar du ditt sparande
Att ta kontroll över din skatteplanering innan året är slut kan ge dig ett rejält försprång inför nästa års deklaration. Med nya regler för investeringssparkonto och förändringar i avdragsmöjligheter är det viktigare än någonsin att se över ditt sparande och dina avdrag. Här får du konkreta råd för att maxa skatteplanering och undvika onödiga kostnader.
Utnyttja höjd skattefri gräns på ISK
Från och med 2026 gäller en ny skattefri grundnivå på investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring – 300 000 kronor per person. Det innebär att du bara betalar skatt på belopp över denna nivå. Samtidigt höjs skatten på ISK till 1,065 procent, vilket motsvarar 1 065 kronor per 100 000 kronor i sparande. Det kan vara läge att se över om ISK fortfarande är det bästa alternativet för dig, särskilt om du har större belopp placerade. Läs mer om hur skatten på ISK och KF förändras 2026.
Planera barnsparandet smart
Att spara i barnets namn kan kännas lockande för att dra nytta av den skattefria grundnivån, men tänk på att pengarna automatiskt tillfaller barnet vid 18 års ålder. Vill du ha kontroll över när och hur pengarna används kan det vara bättre att spara i eget namn, exempelvis via en kapitalförsäkring med barnet som förmånstagare.
Jämka skatten för jämnare ekonomi
Om du ofta får tillbaka mycket skatt, till exempel på grund av höga räntekostnader, kan det vara smart att ansöka om skattejämkning via Skatteverket. Då får du mer pengar varje månad istället för en större återbäring. Men var försiktig så att du inte jämkar för mycket och riskerar restskatt.
Sälj förlustaffärer och undvik fondskatt
Har du värdepapper på en vanlig depå som gått med förlust? Sälj dem före årsskiftet för att kunna kvitta förlusten mot vinster i deklarationen. Detta gäller inte ISK eller kapitalförsäkring, men kapitalförluster kan kvittas mot schablonintäkten på ISK. Om du planerar att sälja fonder på traditionell depå, gör det före nyår för att slippa fondskatt på 0,12 procent som tas ut den 1 januari. För mer information om hur du kan hantera ditt ISK, besök Skatteverkets sida om investeringssparkonto.
Ha koll på kapitalförsäkringen
Avkastningsskatten på kapitalförsäkring dras den 31 december. Om det saknas likvida medel på kontot kan banken sälja värdepapper för att täcka skatten. Att ta ut pengar tillfälligt lönar sig inte, eftersom insättningar beskattas på samma sätt som ingående värde.
Maximera rot- och rutavdrag
Under perioden 12 maj till 31 december 2025 är rotavdraget tillfälligt höjt till 50 procent av arbetskostnaden. För att avdraget ska gälla måste betalning ske senast den 31 december 2025. Kom ihåg att rot och rut tillsammans får uppgå till maximalt 75 000 kronor per person och år, där rot får vara högst 50 000 kronor.
Fördela ränteavdraget och amortera konsumtionslån
Ränteavdraget för bolån är 30 procent upp till 100 000 kronor per person och år, därefter 21 procent. Se över hur räntekostnaderna är fördelade mellan låntagare för att utnyttja avdraget maximalt. Efter årsskiftet slopas ränteavdraget helt för konsumtionslån, så prioritera att betala av dessa innan reglerna ändras.
Faq om maxa skatteplanering
Vad innebär den nya skattefria gränsen på ISK?
Från 2026 betalar du bara skatt på ISK-belopp över 300 000 kronor per person.
Kan jag kvitta förluster på ISK?
Du kan inte kvitta enskilda värdepappersförluster, men kapitalförluster kan kvittas mot schablonintäkten i deklarationen.
När måste rotarbeten vara betalda för att räknas?
Betalning måste ske senast den 31 december 2025 för att omfattas av årets avdrag.
Gäller slopat ränteavdrag även gamla konsumtionslån?
Ja, ränteavdraget för konsumtionslån slopas helt efter årsskiftet, oavsett när lånet tecknades.
Är det bättre att sälja fonder före eller efter nyår?
På traditionell depå är det ofta bättre att sälja före nyår för att undvika fondskatt som tas ut den 1 januari.
