Ränteavdraget är en av de största skattelättnaderna för svenska hushåll, och med stigande bolåneräntor blir det värt mer. Samtidigt har reglerna ändrats: från och med i år ger räntor på blancolån och kreditkort inget avdrag alls. Så här fungerar avdraget 2026, vad det är värt för olika lån, och hur du räknar själv.
Så fungerar ränteavdraget
Ränteavdrag betyder att du får tillbaka en del av dina räntekostnader via skatten. Tekniskt är det inte ett avdrag från inkomsten utan en skattereduktion: räntorna dras från dina kapitalinkomster, och blir resultatet ett underskott får du minska din skatt med 30 procent av underskottet upp till 100 000 kronor och 21 procent av den del som överstiger 100 000 kronor, enligt Skatteverket. Reduktionen räknas av mot inkomstskatten och fastighetsavgiften, och kan aldrig bli större än den skatt du betalar.
Avdraget sköts i praktiken automatiskt. Banken rapporterar dina räntor till Skatteverket, som förtrycker dem i deklarationen. Sambor och makar som har lån tillsammans kan fördela räntorna mellan sig genom att båda ändrar beloppen i sina deklarationer, vilket kan löna sig om en av dem annars inte har tillräckligt med skatt att reducera.
Lån som ger ränteavdrag från 2026
Enligt Skatteverket ger räntor avdrag om lånet har säkerhet i bostad, fritidshus, tomt eller bostadsrätt; i fordon, båt, fartyg eller luftfartyg; i värdepapper på en reglerad marknad; eller om lånet är lämnat av en pantbank med tillstånd.
Räntor på blancolån, kontokrediter, kreditkort och överbryggningslån utan säkerhet ger inget avdrag alls från inkomståret 2026. Under 2025 gavs avdrag för hälften av räntan på sådana lån.
Vad är det värt?
Med augusti månads genomsnittliga bolåneräntor från SCB, 2,73 procent för rörlig ränta och 3,18 procent för lån bundna på ett till fem år, ser avdraget ut så här för några vanliga lånestorlekar, förutsatt att hushållet inte har några kapitalinkomster att kvitta mot:
| Bolån | Ränta | Räntekostnad/år | Skattereduktion/år | Nettoränta/mån |
|---|---|---|---|---|
| 2 000 000 kr | 2,73 % | 54 600 kr | 16 380 kr | 3 185 kr |
| 3 000 000 kr | 2,73 % | 81 900 kr | 24 570 kr | 4 778 kr |
| 3 000 000 kr | 3,18 % | 95 400 kr | 28 620 kr | 5 565 kr |
| 4 000 000 kr | 3,18 % | 127 200 kr | 35 712 kr | 7 624 kr |
| 5 000 000 kr | 3,18 % | 159 000 kr | 42 390 kr | 9 718 kr |
Tabellen visar också varför gränsen på 100 000 kronor spelar roll. Ett hushåll med 4 miljoner i lån till 3,18 procent får 30 procent på de första 100 000 kronorna i ränta men bara 21 procent på de återstående 27 200. Är lånet delat mellan två personer kan de fördela räntorna så att båda hamnar under gränsen och får 30 procent på hela beloppet.
Räkna ut ditt ränteavdrag för inkomståret 2026
Beräkningen följer Skatteverkets regler: 30 procent på underskott av kapital upp till 100 000 kr och 21 procent därutöver. Räntor på lån utan säkerhet ger inget avdrag från och med inkomståret 2026. Skattereduktionen kan aldrig bli större än den skatt du betalar.
Det här ändrades 2026
Den stora förändringen är att avdragsrätten från och med inkomståret 2026 bara gäller lån med säkerhet. Den som betalar 15 000 kronor om året i ränta på ett blancolån fick 2024 tillbaka 4 500 kronor, 2025 hälften, 2 250 kronor, och får från i år ingenting. Det höjer den verkliga kostnaden för privatlån med 30 procent för de flesta låntagare, och gör det ännu mer lönsamt att samla dyra krediter i bolånet, om banken tillåter det och bostaden räcker som säkerhet.
Vad händer om räntan stiger?
Riksbanken lämnade i veckan styrräntan oförändrad på 1,75 procent men skrev att höjningarna väntas inledas i år. För ett hushåll med rörligt lån på 3 miljoner kronor skulle en höjning av bolåneräntan med 0,5 procentenheter öka räntekostnaden med 15 000 kronor om året. Ränteavdraget mildrar effekten: nettokostnaden ökar med 10 500 kronor, eftersom staten tar 30 procent av smällen. Omvänt gäller att den som amorterar eller får lägre ränta också får ett mindre avdrag.
Reglerna gäller inkomståret 2026, det vill säga den deklaration som lämnas våren 2027.
