Strategier för att bevara familjeförmögenhet

Strategier för att bevara familjeförmögenhet över generationer

Att bevara och utöka familjeförmögenhet är en utmaning som många familjer står inför. Enligt Ralph Früh, partner och ordförande för Früh & Partner Vermögensverwaltung, är det avgörande att börja planera tidigt och inte skjuta upp processen. “Kapitalförvaltning, juridiska arrangemang, skatteaspekter och strategiska lösningar måste samordnas väl,” säger Früh.

Henkel: Ett exempel på framgångsrik förmögenhetsbevarande

Henkel, grundat 1876 av Fritz Henkel, är ett av världens ledande företag inom limindustrin. Familjen Henkel har lyckats bevara och utöka sin förmögenhet under nästan 150 år tack vare tydliga avtal mellan familjen och företagsledningen. “Utan tidiga och genomtänkta regleringar riskerar man konflikter och skatteproblem som kan leda till att familjeförmögenheten splittras,” varnar Früh.

Vikten av testamenten och arvskontrakt

För familjeföretag utan avtal kan lagstadgade arvsföljder hota förmögenhetsbevarandet. Früh rekommenderar därför tydliga testamenten eller notariella arvskontrakt som överensstämmer med familjens mål och önskemål. Früh & Partner samarbetar med ett nätverk av specialiserade skatte- och juridiska experter för att säkerställa detta.

Kapitalförvaltning och skatteplanering

Efterträdarplanering är särskilt viktig när förmögenhet är bunden i företag eller fastighetsbolag. I Tyskland är 90 procent av alla företag familjeägda, vilket står för cirka 60 procent av alla arbetstillfällen och 80 procent av utbildningsplatserna. Äktenskaps- och familjerätt spelar också en avgörande roll i hur förmögenhet fördelas vid dödsfall eller skilsmässa.

Skattefördelar och stiftelser

En långsiktig strategi för förvaltning av likvida tillgångar är också nödvändig. “Skatter är en central faktor för långsiktigt bevarande av familjeförmögenhet,” förklarar Früh. Gåvor under livstiden är ett effektivt sätt att överföra förmögenhet gradvis, och skatteregler erbjuder ytterligare lättnader för företagsförmögenhet om verksamheten fortsätter.

Stiftelser är ett annat alternativ för att skydda förmögenhet. “Förmögenheten tillhör inte längre en individ utan stiftelsen själv, vilket förhindrar att arvingar säljer eller splittrar tillgångarna,” förklarar Früh. Stiftelser erbjuder också skattefördelar, som att undvika arvsskatt vid varje arvsföljd.

Familjeförfattning: En gemensam linje

För att bevara familjeförmögenhet krävs en gemensam linje inom familjen. “Att hitta en gemensam linje kan ofta leda till konflikter,” säger Früh. “Men det är värt det.” En familjeförfattning kan fastställa hur förmögenheten ska användas och förvaltas, vilket skapar klarhet och fungerar som en vägledning för familjens handlingar.

Slutsats

Utan noggrann planering, skattefällor, familjekonflikter eller för stela strukturer kan förmögenhetsbevarande över generationer försvåras. Erfarna rådgivare kan erbjuda viktig hjälp för att utveckla lämpliga lösningar. “Den som förbereder sig i tid bevarar inte bara förmögenheten utan också familjefriden,” avslutar Früh.

FAQ

• Vad är en familjeförfattning? En familjeförfattning är ett dokument som fastställer hur familjeförmögenheten ska användas och förvaltas.
• Varför är stiftelser viktiga för förmögenhetsbevarande? Stiftelser skyddar förmögenhet från att splittras och erbjuder skattefördelar.
• Hur kan skatter påverka familjeförmögenhet? Skatter kan minska förmögenheten avsevärt, men strategisk planering kan minimera dessa effekter.