Det enklaste svaret är ja: socialförsäkringsinkomster är i allmänhet skattepliktiga på federal nivå, men om du måste betala skatt på dina inkomster eller inte socialförsäkringsförmåner beror på din inkomstnivå. Om du har andra källor till pensionsinkomst, t.ex. 401(k) eller ett deltidsjobb, ska du räkna med att betala inkomstskatt på dina socialförsäkringsförmåner. Om du uteslutande förlitar dig på dina socialförsäkringscheckar kommer du dock förmodligen inte att betala skatt på dina förmåner. Delstaternas lagar varierar när det gäller beskattning av socialförsäkringsförmåner. Oavsett detta är det en bra idé att arbeta med en finansiell rådgivare för att hjälpa dig att förstå hur olika källor till pensionsinkomst beskattas.

Är min socialförsäkringsinkomst beskattningsbar?

Enligt IRS är det snabba sättet att se om du kommer att betala skatt på din socialförsäkringsinkomst att ta hälften av dina socialförsäkringsförmåner och lägga till det beloppet till alla dina andra inkomster, inklusive skattefria räntor. Detta tal kallas din kombinerade inkomst (kombinerad inkomst = justerad bruttoinkomst (AGI) + icke beskattningsbara räntor + hälften av dina socialförsäkringsförmåner).

Om din sammanlagda inkomst ligger över en viss gräns (IRS kallar denna gräns för basbelopp) måste du betala åtminstone en del skatt.

Gränsen är 25 000 dollar om du är ensamstående, hushållsansvarig eller kvalificerad änka eller änkling med ett underhållsberättigat barn. Gränsen för gemensamma deklaranter är 32 000 dollar. Om du är gift och lämnar in en separat ansökan måste du troligen betala skatt på din socialförsäkringsinkomst.

Beräkning av din socialförsäkringsskatt

Om din socialförsäkringsinkomst är beskattningsbar beror det belopp du betalar i skatt på din totala sammanlagda pensionsinkomst. Du kommer dock aldrig att betala skatt på mer än 85 % av din socialförsäkringsinkomst. Om du deklarerar som privatperson med en total inkomst som är mindre än 25 000 dollar behöver du inte betala skatt på dina socialförsäkringsförmåner 2021, enligt Social Security Administration.

För beskattningsåret 2021 (som du kommer att lämna in 2022) måste ensamstående personer med en sammanlagd inkomst på 25 000 till 34 000 dollar betala inkomstskatt på upp till 50 % av sina socialförsäkringsförmåner. Om din kombinerade inkomst var högre än 34 000 dollar ska du betala skatt på upp till 85 % av dina socialförsäkringsförmåner.

Historien fortsätter

För gifta par som deklarerar tillsammans betalar ni skatt på upp till 50 % av er socialförsäkringsinkomst om ni har en sammanlagd inkomst på 32 000-44 000 dollar. Om ni har en kombinerad inkomst på över 44 000 dollar kan ni räkna med att betala skatt på upp till 85 % av era socialförsäkringsförmåner.

Om 50 % av dina förmåner är skattepliktiga, är det exakta belopp som du inkluderar i din beskattningsbara inkomst (på din blankett 1040) kommer att vara det lägsta av antingen a) hälften av dina årliga socialförsäkringsförmåner eller b) hälften av skillnaden mellan din sammanlagda inkomst och IRS basbelopp.

Låt oss titta på ett exempel. Säg att du är en ensamstående som får en månadsförmån på 1 543 dollar, vilket är den genomsnittliga förmånen efter levnadskostnadsökningen i januari 2021. Dina totala årliga förmåner skulle bli 18 516 dollar. Hälften av detta skulle vara 9 258 dollar. Låt oss sedan säga att ni har en kombinerad inkomst på 30 000 dollar. Skillnaden mellan din kombinerade inkomst och ditt basbelopp (som är 25 000 dollar för ensamstående) är 5 000 dollar. Så det beskattningsbara belopp som du skulle ange på din federala inkomstskatteblankett är 5 000 dollar, eftersom det är lägre än hälften av din årliga socialförsäkringsförmån.

Exemplet ovan gäller en person som betalar skatt på 50 % av sina socialförsäkringsförmåner. Saker och ting blir mer komplicerade om du betalar skatt på 85 % av dina förmåner. IRS hjälper dock skattebetalarna genom att erbjuda programvara och en arbetsblad för att beräkna socialförsäkringsskatten.

Hur du registrerar socialförsäkringsinkomst på din federala skatt

När du har beräknat beloppet för din beskattningsbara socialförsäkringsinkomst måste du ange detta belopp på din inkomstskatteblankett. Som tur är är den här delen enkel. Först ska du ta reda på det totala beloppet för dina förmåner. Detta står i ruta 3 på ditt formulär SSA-1099. På formulär 1040 skriver du sedan det totala beloppet för dina socialförsäkringsförmåner på rad 5a och det beskattningsbara beloppet på rad 5b.

Observera att om du lämnar in eller ändrar en skattedeklaration för skatteåret 2017 eller tidigare måste du lämna in antingen formulär 1040-A eller 1040. Med 2017 års 1040-EZ kunde du inte rapportera socialförsäkringsinkomst.

Förenkla din socialförsäkringsskatt

Under dina arbetsår har din arbetsgivare troligen innehållit följande löneskatter från din lönecheck. Om du tjänar tillräckligt mycket som pensionär för att behöva betala federal inkomstskatt måste du också hålla inne skatt från din månadsinkomst.

För att hålla inne skatt från dina socialförsäkringsförmåner måste du fylla i följande formulär Formulär W-4V (Begäran om frivillig källsortering). Formuläret har endast sju rader. Du måste ange dina personuppgifter och sedan välja hur mycket du vill hålla inne från dina förmåner. De enda alternativen för innehållning är 7 %, 10 %, 12 % eller 22 % av din månadsförmån. När du har fyllt i formuläret postar du det till ditt närmaste kontor för Social Security Administration (SSA) eller lämnar det personligen.

Om du föredrar att betala mer exakta källskattebetalningar kan du välja att lämna in uppskattade skattebetalningar i stället för att låta SSA hålla inne skatt. Uppskattade betalningar är skattebetalningar som du gör varje kvartal på inkomster som arbetsgivaren inte är skyldig att hålla inne skatt på. Om du någonsin har tjänat inkomster från egenföretagande kan du redan känna till uppskattade betalningar.

I allmänhet är det lättare för pensionärer att låta SSA hålla inne skatt. Uppskattade skatter är lite mer komplicerade och kommer helt enkelt att kräva att du gör mer arbete under året. Du bör dock fatta beslutet utifrån din personliga situation. Du kan också när som helst byta strategi genom att be SSA att sluta hålla inne skatt.

Effekten av Roth IRAs

Om du är orolig för din inkomstskattebörda i pension, överväga att spara i en Roth IRA. Med en Roth IRA sparar du pengar efter skatt. Eftersom du betalar skatt på pengarna innan du bidrar till din Roth IRA betalar du ingen skatt när du tar ut dina bidrag. Du behöver inte heller ta ut pengarna enligt något särskilt schema när du går i pension. Detta skiljer sig från traditionella IRAs och 401(k)-planer, som kräver att du börjar ta ut pengar när du fyller 72 år, eller 70,5 år om du är född före den 1 juli 1949.

När du beräknar din kombinerade inkomst för socialförsäkringsskatt räknas dina uttag från en Roth IRA alltså inte som en del av den inkomsten. Det kan göra en Roth IRA till ett utmärkt sätt att öka dina pensionsinkomster utan att öka dina skatter i pensionen.

En annan sak att notera är att många pensionsplaner tillåter personer som är 50 år eller äldre att göra årliga uppsamlingsbidrag. Du kan göra upp till 1 000 dollar i uppsamlingsbidrag. Dessa måste göras senast på förfallodagen för din skattedeklaration. Du har fram till den 15 april 2022 på dig att göra det 1 000 dollar stora catch-up-bidraget som ska tillämpas på ditt totala Roth IRA-bidrag för 2021.

Statliga skatter på socialförsäkringsförmåner

Allt vi har diskuterat ovan handlar om din federala inkomstskatt. Beroende på var du bor kan du också behöva betala statlig inkomstskatt.

Det finns 12 delstater som tar ut skatt på åtminstone en del av socialförsäkringsinkomsterna. Två av dessa stater (Minnesota och Utah) följer samma beskattningsregler som den federala regeringen. Så om du bor i en av dessa två stater betalar du delstatens ordinarie inkomstskatt på alla dina skattepliktiga förmåner (dvs. upp till 85 % av dina förmåner).

De andra delstaterna följer också de federala reglerna men erbjuder avdrag eller undantag baserat på din ålder eller inkomst. Så i dessa nio stater betalar du sannolikt inte skatt på hela det beskattningsbara beloppet.

De övriga 38 delstaterna (plus Washington, D.C.) beskattar inte socialförsäkringsinkomster.

Staters skatter på socialförsäkringsförmåner

Beskattas enligt federala regler: Minnesota, Utah

Delvis beskattad (undantag för inkomst och ålder): Colorado, Connecticut, Kansas, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Vermont, West Virginia.

Ingen statlig skatt på socialförsäkringsförmåner: Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Kalifornien, Delaware, District of Columbia, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvania, South Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, Wisconsin, Wyoming.

Missa inte nyheter som kan påverka din ekonomi. Få nyheter och tips för att fatta smartare ekonomiska beslut med SmartAssets halvdagsbundna e-post. Det är 100 % gratis och du kan avsluta din prenumeration när som helst. Registrera dig idag.

Bottom Line

Vi vill alla betala så lite skatt som möjligt. Det gäller särskilt i pensionen, när de flesta av oss har ett visst sparbelopp. Men tänk på att om du har tillräckligt mycket pensionsinkomst att du betalar skatt på socialförsäkringsförmåner, är du förmodligen i hyfsad form ekonomiskt. Det betyder att du har inkomster från andra källor och att du inte är helt beroende av socialförsäkringen för att klara dina levnadsomkostnader.

Du kan också spara på dina skatter i pensionen helt enkelt genom att ha en plan. Hjälp dig själv att förbereda dig för pensionen genom att arbeta med en finansiell rådgivare för att skapa en finansiell plan.

Tips för att spara på skatterna under pensioneringen

  • Finansiella rådgivare kan ge värdefull vägledning och insikt om pensionärsskatter. Det behöver inte vara svårt att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina matchade rådgivare utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina finansiella mål, komma igång nu.

  • Vad du betalar i skatt under din pensionering beror på följande hur pensionsvänlig din stat är. Så om du vill minska skattebiten kan du överväga att flytta till en stat med färre skatter som påverkar pensionärer.

  • Ett annat sätt att spara under pensioneringen är att minska storleken på din bostad. Om du flyttar till ett mindre hem kan du sänka din fastighetsskatt och det kan också sänka dina övriga boendekostnader.

Foto: ©iStock.com/DNY59