Deklarationstips 2025: Undvik fallgropar och maximera ränteavdrag
Så förbereder du din deklaration 2025
Inför deklarationen 2025 är det många detaljer att hålla koll på för att undvika onödiga misstag. Ett av de viktigaste stegen är att skaffa digital brevlåda senast den 1 mars om du vill få din deklaration redan första veckan i mars. Deklarationen öppnar den 17 mars och om du godkänner utan ändringar före den 31 mars kan du få eventuell skatteåterbäring redan i april. För mer information om deklarationen, besök Skatteverkets hemsida.
Ränteavdrag och skattefria nivåer på ISK
För beskattningsåret 2025 gäller en skattefri grundnivå på 150 000 kronor för ISK och kapitalförsäkring. Detta gäller det totala sparandet, inte per konto eller bank. Observera att den höjda nivån på 300 000 kronor börjar gälla först vid deklarationen våren 2027.
Ränteavdraget är fortsatt 30 procent upp till 100 000 kronor per person, därefter 21 procent. Om ni är två i hushållet kan ni fördela räntebetalningarna för att maximera avdraget. Detta kan göras direkt i deklarationen eller genom att meddela banken inför kommande år. Tänk på att 2025 är sista året du kan göra fullt ränteavdrag för lån utan säkerhet – från och med deklarationen 2026 minskar avdragsrätten till 50 procent och slopas helt året därpå. Läs mer om ränteavdrag och andra avdrag i artikeln Deklaration 2026 – 18 skatteavdrag du inte vill missa.
Så deklarerar du aktier och kvittar vinster
Har du sålt aktier i en vanlig depå är det viktigt att redovisa försäljningen korrekt på bilaga K4. Skatteverket har visat att över hälften av deklarationerna med aktieförsäljningar innehåller fel, vilket kan leda till att du betalar för mycket skatt. Du måste själv räkna ut omkostnadsbeloppet, alltså vad du betalade för aktierna. Här kan du använda schablonmetoden (20 procent av försäljningspriset) eller genomsnittsmetoden (snittvärde av alla inköp).
Vid emissioner, splittar och andra bolagshändelser kan beräkningen bli mer komplex. Då är Skatteverkets aktiehistorik ett bra hjälpmedel.
Effektiv kvittning av vinster och förluster
Om du har sålt aktier med både vinster och förluster i en vanlig depå kan du kvitta dessa mot varandra. Exempelvis kan en vinst på 20 000 kronor kvittas mot en förlust på 10 000 kronor, vilket halverar skatten på vinsten. På ISK och kapitalförsäkring kan du inte kvitta vinster och förluster, men du kan kvitta schablonintäkten mot ränteutgifter om dessa överstiger intäkten.
Ta kontroll över din ekonomi
Se deklarationen som ett tillfälle att få överblick över din ekonomi snarare än ett stressmoment. Kontrollera att alla uppgifter stämmer, särskilt inkomster som inte är förifyllda. Läs alltid Skatteverkets regler noggrant för att säkerställa att du gör rätt avdrag och undviker vanliga missar. För ytterligare tips, se Expertens 5 tips för att lyckas med årets deklaration.
Faq om deklarationstips 2025
När måste jag skaffa digital brevlåda för att få deklarationen tidigt?
Du behöver skaffa digital brevlåda senast den 1 mars för att få deklarationen under första veckan i mars.
När öppnar deklarationen 2025?
Deklarationen öppnar den 17 mars. Godkänner du utan ändringar före 31 mars kan du få skatteåterbäring redan i april.
Hur fungerar ränteavdraget 2025?
Du får dra av 30 procent av räntekostnader upp till 100 000 kronor per person, därefter 21 procent. Från 2026 minskar avdragsrätten för lån utan säkerhet.
Hur deklarerar jag aktieförsäljning i vanlig depå?
Redovisa försäljningen på bilaga K4 och räkna ut omkostnadsbeloppet med schablon- eller genomsnittsmetoden.
Kan jag kvitta vinster och förluster på ISK?
Nej, på ISK och kapitalförsäkring kan du inte kvitta vinster och förluster, men du kan kvitta schablonintäkten mot ränteutgifter.
